美国保险 vs 香港保险
为什么现在流行去美国买保险？
发表于：8/31/2024
这几年香港的人寿保险热卖。国内的中产以上阶级买香港保险，有的是觉得价格比国内的便宜，有的是看上了它的投资收益，也有的是看上了它重疾险的功能。殊不知，远在大洋彼岸的美国保险慢慢地走入了国内人的视野。随着赴美生子，来美移民人的增多，越来越多的人想了解以及打算购买美国保险。
而香港保险和美国保险到底哪一个好呢？今天我们就来仔细分析两地法律、税务和险种设计上的差异。下一篇我们再来深度对比香港保险和美国保险的优缺点。
两地法律差异
在美国购买的美国保险是受美国法律调整，这个毫无疑问。
而香港保险目前虽然打的旗号是“英国**”或者“法国**”又或其他外资保险公司，但基本上在香港本地的外资保险公司的注册地是在开曼群岛，或者是百慕大地区。换句话说，保险合同受公司注册地的法律调整和保护。
税务条款差异
在美国，人寿保险的身故赔偿额（Death Benefit）免征所得税（Income tax）。美国的人寿保险之所以会免增值税（用Loan的方式取钱）免收入税，是因为它属于美国国税局 Tax Code 下的产品。简单说就是，美国的人寿保险，想免税，必须要经过人寿保险定义测试（Life Insurance Definitional Testing) 以及Modified Endowment Contract (MEC) 测试。根据被保险人的年龄，性别，保额，会测算出一个保费缴纳的最高限值，超过这个值，多放的钱，涨出来的就要交税了。而香港以及国内的保险没有这样的严格限制。
所以我们看到香港的保单，1岁的小孩子一年可以放5万美金。这在美国，是做不到的。这也是为什么在美国如果想利用保险给小孩存教育基金，是买给大人，而不是买给小孩——因为小孩的保单里放不进去钱啊！放不了钱，自然也涨不出多少钱来了！
那么，免征所得税有什么好处呢？在美国，任何有收益的投资都要缴税，税率通常超过20%。而在终身人寿保险中，增值部分通过贷款（loan）提取时无需缴税，这大大节省了税负。
这里要说明，对于美国绿卡持有者，或者你以后打算移民来美国，拿绿卡。那么你购买的香港保险，显然是不符合美国国税局的人寿保险定义的，那就导致你买人寿保险的增值投资收益无法免除所得税，未来会被美国国税局搜刮去一部分。而美国本土的保险不存在此问题。
另外需要注意的是，这里的“所得税”与遗产税（estate tax）不同。
美国的人寿保险身故赔偿金可以免所得税，但一般情况下不免遗产税。赔偿金总额会计入遗产税的计算中。例如，2024年美国的遗产税免税额为1290万美元（对于夫妻双方就是2580万美元）。对于美国99%的家庭而言，即使加上人寿保险金的身故赔偿，总资产额也不会触及到免税额度，因而也不用担心被征收遗产税。
险种差异
国内保险通常包括重大疾病保险和意外险，而在美国，这些险种通常作为“附加条款”（Rider）附加在主保险中。与国内专门险种相比，美国的附加条款有两个主要优点：费用较低和覆盖范围广泛。例如，国内的重大疾病保险可能列出40多种疾病，而美国的相关保险条款则没有具体的疾病名称，只要是医生认定的重大疾病即可理赔。因此，美国保险的覆盖范围更广。
另外，美国还有一个特别的险种——“长期护理保险”（Long-Term Care）。这一险种在国内较少见。根据美国卫生与公共服务部(DHHS)老龄化管理局(AOA)的数据显示，超过65岁的人中，70%的人会需要用到长期护理。而美国的长期护理费用非常昂贵，普通护理院的费用一天可达300美元，并且医疗保险通常不覆盖这些费用。因此，购买长期护理保险是一个明智的选择。这种保险可以单独购买，也可以作为附加条款加在寿险中，具体选择取决于保险公司和个人需求。
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